香港近期执法动态：案例呈现值得借镜的后果

本文概述香港上市公司近期值得关注的执法案例，按违规行为的性质而非负责的监管机构进行分类。内容涵盖证券及期货事务监察委员会（证监会）、香港联合交易所有限公司（联交所）、廉政公署（廉署）、香港竞争事务委员会及公司注册处的执法行动，涉及董事职责违规、内部控制缺失、市场不当行为、欺诈、贪污、反洗钱违规、竞争法违规、公司法合规及投资者赔偿等案例。此主题分类方法突显常见合规挑战及有效管治对保护市场诚信和投资者利益的关注重点。

• 香港廉政公署在推广银行业的诚信及执法行动
• 美国律师事务所因违反反洗钱规定被英格兰及威尔斯律师纪律审裁处罚款30万英镑
• 香港证券及期货事务监察委员会因违规提供投资意见暂吊销金融网红的牌照
• 香港证券及期货事务监察委员会发布《季度报告》： 突出 2024 年第四季香港资本市场的强劲势头
• 香港保险业监管局首例刑事裁定：持牌保险经纪公司因未按时提交审计财务报表被定罪
• 中国证券监督管理委员会发布上市公司破产重整监管指引，明确市场参与者权责
• 香港会计及财务汇报局发布报告精读： 2024/25 年度审计重要提示
• 香港交易所与迅清结算签署合作备忘录 优化香港资本市场的交易后证券基础设施
• 香港场外结算公司将自2025年3月21日起接受在岸国债及政策性金融债作为所有衍生品交易的履约抵押品

• 在香港建立有效的基金管理监管生态系统
• 香港近期私有化的趋势
• 香港政府开放新资本投资入境计划申请
• 香港证券及期货事务监察委员会的季度报告显示,香港投资基金的净资金流入激增
• 香港政府调整商业登记费及豁免商业登记征费
• 香港政府刊宪《2024年税务(修订)(税务宽免及两级制标准税率)条例草案》
• 香港会计及财务汇报局谴责陈国强及中信会计师事务所有限公司干犯会计师失当行为，并处以罚款合共港币10万元
• 香港证券及期货事务监察委员会与香港联合交易所有限公司就GEM上市公司两名前任董事的不当行为联手合作
• 香港证券及期货事务监察委员会提醒公众虚拟资产交易平台在过渡安排下的申请期已结束
• 开曼群岛更新实益拥有权制度 – 平衡透明度与私隐

• 香港在一带一路倡议下的环境、社会和治理ESG数位化和包容性中的角色
• 香港联合交易所有限公司有关优化环境、社会及管治ESG框架下的气候信息披露市场咨询的最新进展
• 香港证券及期货事务监察委员会支持和提倡为环境、社会及管治ESG评级和数据产品供应商制订一套由业界领导的自愿操守准则
• 香港竞争事务委员会就地产代理商合谋定价案件入禀香港竞争事务审裁处
• 隐瞒与公务职责相关的任何利益冲突以谋取自己或亲友的利益可能构成违反香港《防止贿赂条例》或其他刑事罪行
• 香港联合交易所有限公司刊发有关库存股份的《上市规则》条文修订建议的咨询文件及有关发行人自动股份购回计划的指引信
• 香港证券及期货事务监察委员会为实施无纸证券市场就建议修订展开进一步咨询
• 香港金融管理局发布《数码港元先导计划第一阶段报告》
• 《2023年〈2023年破产及公司法例（杂项修订）条例〉（生效日期）公告》刊宪

• 香港会计及财务汇报局就核数师在一家上市实体年报中有关「其他信息」的审计工作记录阐明立场
• 香港交易及结算所有限公司刊发上市发行人监管通讯：关于交易中业务估值的披露指引
• 香港证券及期货事务监察委员会就修订收购及回购规则展开咨询
• 香港交易及结算所有限公司推出「港币-人民币双柜台模式」及双柜台庄家机制
• 香港证券及期货事务监察委员会就虚拟资产交易平台的监管发表咨询总结
• 香港证券及期货事务监察委员会发表有关持仓限额制度的咨询总结

• 中国内地新境外上市规例对香港收购交易的影响
• 香港联合交易所有限公司刊发建议根据中国内地监管新规修订《上市规则》以及其他有关中国发行人的条文修订的咨询文件
• 香港联合交易所有限公司发布上市规则执行简报提醒董事保障发行人资产或利益的董事责任
• 香港联合交易所有限公司发布最新《有關股東大會的指引》
• 香港联合交易所有限公司刊发有关内地公司境外上市及证券发行的中国新备案规定的常问问题118-2023

• 「数码港元」项目及现代化以香港法为合约准据法的概念 –  为何未来更多合约应选择受香港法律管辖
• 香港证券及期货事务监察委员会收购委员会就太阳城集团控股有限公司的强制全面要约的价格作出裁定
• 香港金融发展局发布有关巩固香港作为亚洲优秀私人财富管理枢纽的地位的建议
• 香港金融管理局宣布推出强化合规能力框架 – 香港在积极培养人才方面走上正轨

• 如果烟草广告因危害而并被禁止，是否应该禁止加密货币广告？
• 香港交易及结算所有限公司与深圳证券交易所签订战略合作补充协议，共同推进大湾区建设
• 香港金融管理局发布加密资产和稳定币的讨论文件
• 加强两地资本市场合作，促进两地市场协同发展——方星海副主席在2022年第十五届亚洲金融论坛上的发言

• 线上平台对股东大会的举行显得日益重要—从Re Chong Hing Bank Limited（创兴银行有限公司）一案获得的启示
• 香港联合交易所有限公司就优化海外发行人上市制度的改革刊发谘询总结
• 香港金融管理局对四间银行违反《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》采取纪律处分行动
• 中国证券监督管理委员会方星海副主席在2021中新（重庆）战略性互联互通示范项目金融峰会上发表讲话谈及中国与东盟的资本市场合作

• 监管机构对金融机构针对潜在欺诈、贿赂和其他危险信号的尽职调查之监管方法的比较
• 香港金融管理局公布可开展跨境理财通业务试点的香港银行名单
• 中国人民银行与香港金融管理局签署《关于在粤港澳大湾区开展金融科技创新监管合作的谅解备忘录》
• 香港联合交易所有限公司推出持续责任网上培训
• 香港保险业监管局欢迎香港首度发行保险相连证券
• 中国证券监督管理委员会公布合格境外投资者可参与金融衍生品交易品种

• 香港债券市场发展督导委员会举行第一次会议——重新思考绿色金融——我们应有“碳市通”吗？
• 香港联合交易所有限公司对酷派集团有限公司（股份代号：2369）及六名前任董事采取纪律行动
• 香港交易及结算所有限公司计划推出全新MSCI中国A50互联互通指数期货合约
• 香港交易及结算所有限公司与广州期货交易所签署谅解备忘录
• 香港联合交易所有限公司对福泽集团控股有限公司（已除牌，前股份代号：8108）一名前任董事采取纪律行动
• 香港交易及结算所有限公司与香港科技园公司于生物科技及金融科技领域合作
• 香港证券及期货事务监察委员会就应对基金所涉及的气候相关风险发表谘询总结
• 香港证券及期货事务监察委员会批准香港交易及结算所有限公司推出A股指数期货合约
• 香港证券及期货事务监察委员会与警方就5亿港元企业欺诈案对上市公司及高层人员采取联合行动
• 香港证券及期货事务监察委员会提醒公众注意非认可投资计划
• 香港证券及期货事务监察委员会暂时吊销张敏捷的牌照两年
• 美国联邦法院下令永久禁止数百万美元庞氏骗局欺诈者在美国商品期货交易委员会进行交易和注册
• 美国商品期货交易委员会命令一名男子就违反注册和商品基金经营者规定支付 150,000 美元
• 美国联邦法院命令一名男子和两家公司就外汇欺诈和注册违规行为支付超过 1560 万美元
• 美国商品期货交易委员会修订现有与英国脱欧相关的救济措施以提供市场确定性
• 美国证券交易委员会宣布三项指控网络安全程序缺失的行动
• 美国证券交易委员会就经纪交易商和投资顾问使用数字化互动实践的相关事项征求信息和公众意见
• 美国证券交易委员会就 20 亿美元欺诈指控全球加密货币借贷平台及高管
• 美国证券交易委员会指控承销商及其前首席执行官在市政债券要约收购中存在不当行为
• 美国证券交易委员会作为持续每股收益计划的一部分指控医疗保健服务公司和首席财务官未能准确报告损失或有事件
• 深圳证券交易所就《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则（2021年征求意见稿）》公开征求意见
• 上海证券交易所就修订科创板股票发行与承销相关业务规则向社会公开征求意见
• 新加坡证券交易所有限公司上市纪律委员会谴责 Astaka Holdings Limited、其现任执行董事兼前首席执行官 Zamani Bin Kasim 及其前首席财务官 Lee Shih Yi
• 新交所监管公司规划强制性气候报告，提议董事会进行多元化信息披露
• 澳大利亚证券和投资委员会就订单流程规则修订付款进行咨询
• 澳大利亚证券和投资委员会发布2021-2025年公司计划
• 英国金融行为监管局针对产品治理规则的最后期限向保险公司发出提示
• 英国金融行为监管局提醒公司注意与阿富汗有关的潜在金融犯罪风险

• 香港特别行政区政府欢迎BEPS 2.0方案框架大致达成共识，包括全球最低税率方案，并于同日刊宪《2021年证券及期货（修订）条例草案》及 《2021年有限合伙基金及商业登记法例（修订）条例草案》
• 香港联合交易所有限公司对华讯股份有限公司（股份代号：833）及十名董事执行纪律行动
• 香港联合交易所有限公司对中智全球控股有限公司（股份代号：6819）及其两名执行董事执行纪律行动
• 香港联合交易所有限公司对中国幸福投资（控股）有限公司（股份代号：8116）及九名董事执行纪律行动
• 香港联合交易所有限公司宣布取消汇创控股有限公司（清盘中）（股份代号：8202）上市地位
• 香港联合交易所有限公司宣布取消华人饮食集团有限公司（股份代号：8272）上市地位
• 香港联合交易所有限公司刊发更新的规则执行政策声明及制裁声明
• 香港证券及期货事务监察委员会发表关于ESG基金披露的新指引
• 香港上诉法庭向香港证券及期货事务监察委员会批出针对联洲国际集团有限公司前董事的22亿港元赔偿令
• 香港证券及期货事务监察委员会因梁德成违反有关打击洗钱的监管规定而谴责及罚款其400,000港元
• 香港证券及期货事务监察委员会禁止刘戈重投业界12个月
• 香港证券及期货事务监察委员会与廉政公署搜查上市公司及包销商
• 美国商品期货交易委员会指控三名人士和三家公司在数百万美元的贵金属计划中欺诈
• 美国商品期货交易委员会发布关于计算资本要求诠释予掉期交易商
• 美国地方法院就企图从 COVID-19 中获利的欺诈计划制裁一名人士
• 美国证券交易委员会指控 Amec Foster Wheeler Limited 就巴西贿赂计划违反反海外腐败法
• 美国证券交易委员会指控电子交易平台作为未注册经纪交易商运营
• 美国证券交易委员会指控自称为房地产“交易商”多次发行欺诈和挪用投资者资金
• 美国证券交易委员会指控财务员工和其朋友进行内幕交易
• 美国证券交易委员会就获利丰厚的扒头交易计划指控对冲基金交易员
• 美国证券交易委员会指控公司和两名高管作出 COVID-19 误导性披露
• 新加坡交易所与标普全球普氏合作提供大宗商品数据及内容
• 新加坡国际黑色金属周开启倒计时
• 英国金融行为监管局就提高英国初级市场有效性的改革进行咨询
• 澳大利亚证券和投资委员会就市场诚信规则的修订进行咨询
• 深圳证券交易所积极服务瑞士科技初创企业资本对接 助力推进中瑞科技常态化合作
• 深圳证券交易所下调基金交易经手费，支持基金市场发展