香港近期執法動態：案例呈現值得借鏡的後果

本文概述香港上市公司近期值得關注的執法案例，按違規行爲的性質而非負責的監管機構進行分類。內容涵蓋證券及期貨事務監察委員會（證監會）、香港聯合交易所有限公司（聯交所）、廉政公署（廉署）、香港競爭事務委員會及公司注册處的執法行動，涉及董事職責違規、內部控制缺失、市場不當行爲、欺詐、貪污、反洗錢違規、競爭法違規、公司法合規及投資者賠償等案例。此主題分類方法突顯常見合規挑戰及有效管治對保護市場誠信和投資者利益的關注重點。

• 香港廉政公署在推廣銀行業的誠信及執法行動
• 美國律師事務所因違反反洗錢規定被英格蘭及威爾斯律師紀律審裁處罰款30萬英鎊
• 香港證券及期貨事務監察委員會因違規提供投資意見暫吊銷金融網紅的牌照
• 香港證券及期貨事務監察委員會發布《季度報告》： 突出 2024 年第四季香港資本市場的强勁勢頭
• 香港保險業監管局首例刑事裁定：持牌保險經紀公司因未按時提交審計財務報表被定罪
• 中國證券監督管理委員會發布上市公司破産重整監管指引，明確市場參與者權責
• 香港會計及財務彙報局發布報告精讀： 2024/25 年度審計重要提示
• 香港交易所與迅清結算簽署合作備忘錄 優化香港資本市場的交易後證券基礎設施
• 香港場外結算公司將自2025年3月21日起接受在岸國債及政策性金融債作爲所有衍生品交易的履約抵押品

• 在香港建立有效的基金管理監管生態系統
• 香港近期私有化的趨勢
• 香港政府開放新資本投資入境計劃申請
• 香港證券及期貨事務監察委員會的季度報告顯示,香港投資基金的淨資金流入激增
• 香港政府調整商業登記費及豁免商業登記征費
• 香港政府刊憲《2024年稅務(修訂)(稅務寬免及兩級制標準稅率)條例草案》
• 香港會計及財務彙報局譴責陳國强及中信會計師事務所有限公司干犯會計師失當行爲，幷處以罰款合共港幣10萬元
• 香港證券及期貨事務監察委員會與香港聯合交易所有限公司就GEM上市公司兩名前任董事的不當行爲聯手合作
• 香港證券及期貨事務監察委員會提醒公衆虛擬資産交易平臺在過渡安排下的申請期已結束
• 開曼群島更新實益擁有權制度 – 平衡透明度與私隱

• 香港在一帶一路倡議下的環境、社會和治理ESG數位化和包容性中的角色
• 香港聯合交易所有限公司有關優化環境、社會及管治ESG框架下的氣候信息披露市場諮詢的最新進展
• 香港證券及期貨事務監察委員會支持和提倡爲環境、社會及管治ESG評級和數據産品供應商制訂一套由業界領導的自願操守準則
• 香港競爭事務委員會就地産代理商合謀定價案件入禀香港競爭事務審裁處
• 隱瞞與公務職責相關的任何利益衝突以謀取自己或親友的利益可能構成違反香港《防止賄賂條例》或其他刑事罪行
• 香港聯合交易所有限公司刊發有關庫存股份的《上市規則》條文修訂建議的諮詢文件及有關發行人自動股份購回計劃的指引信
• 香港證券及期貨事務監察委員會爲實施無紙證券市場就建議修訂展開進一步諮詢
• 香港金融管理局發布《數碼港元先導計劃第一階段報告》
• 《2023年〈2023年破産及公司法例（雜項修訂）條例〉（生效日期）公告》刊憲

• 香港會計及財務彙報局就核數師在一家上市實體年報中有關「其他信息」的審計工作記錄闡明立場
• 香港交易及結算所有限公司刊發上市發行人監管通訊：關于交易中業務估值的披露指引
• 香港證券及期貨事務監察委員會就修訂收購及回購規則展開諮詢
• 香港交易及結算所有限公司推出「港幣-人民幣雙櫃檯模式」及雙櫃檯莊家機制
• 香港證券及期貨事務監察委員會就虛擬資産交易平臺的監管發表諮詢總結
• 香港證券及期貨事務監察委員會發表有關持倉限額制度的諮詢總結

• 中國內地新境外上市規例對香港收購交易的影響
• 香港聯合交易所有限公司刊發建議根據中國內地監管新規修訂《上市規則》以及其他有關中國發行人的條文修訂的諮詢文件
• 香港聯合交易所有限公司發布上市規則執行簡報提醒董事保障發行人資産或利益的董事責任
• 香港聯合交易所有限公司發布最新《有關股東大會的指引》
• 香港聯合交易所有限公司刊發有關內地公司境外上市及證券發行的中國新備案規定的常問問題118-2023

• 「數碼港元」項目及現代化以香港法爲合約准據法的概念 –  爲何未來更多合約應選擇受香港法律管轄
• 香港證券及期貨事務監察委員會收購委員會就太陽城集團控股有限公司的强制全面要約的價格作出裁定
• 香港金融發展局發布有關鞏固香港作爲亞洲優秀私人財富管理樞紐的地位的建議
• 香港金融管理局宣布推出强化合規能力框架 – 香港在積極培養人才方面走上正軌

• 如果烟草廣告因危害而幷被禁止，是否應該禁止加密貨幣廣告？
• 香港交易及結算所有限公司與深圳證券交易所簽訂戰略合作補充協議，共同推進大灣區建設
• 香港金融管理局發布加密資産和穩定幣的討論文件
• 加强兩地資本市場合作，促進兩地市場協同發展——方星海副主席在2022年第十五届亞洲金融論壇上的發言

• 綫上平臺對股東大會的舉行顯得日益重要—從Re Chong Hing Bank Limited（創興銀行有限公司）一案獲得的啓示
• 香港聯合交易所有限公司就優化海外發行人上市制度的改革刊發諮詢總結
• 香港金融管理局對四間銀行違反《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》采取紀律處分行動
• 中國證券監督管理委員會方星海副主席在2021中新（重慶）戰略性互聯互通示範項目金融峰會上發表講話談及中國與東盟的資本市場合作

• 監管機構對金融機構針對潜在欺詐、賄賂和其他危險信號的盡職調查之監管方法的比較
• 香港金融管理局公布可開展跨境理財通業務試點的香港銀行名單
• 中國人民銀行與香港金融管理局簽署《關于在粵港澳大灣區開展金融科技創新監管合作的諒解備忘錄》
• 香港聯合交易所有限公司推出持續責任網上培訓
• 香港保險業監管局歡迎香港首度發行保險相連證券
• 中國證券監督管理委員會公布合格境外投資者可參與金融衍生品交易品種

• 香港債券市場發展督導委員會舉行第一次會議——重新思考綠色金融——我們應有“碳市通”嗎？
• 香港聯合交易所有限公司對酷派集團有限公司（股份代號：2369）及六名前任董事采取紀律行動
• 香港交易及結算所有限公司計劃推出全新MSCI中國A50互聯互通指數期貨合約
• 香港交易及結算所有限公司與廣州期貨交易所簽署諒解備忘錄
• 香港聯合交易所有限公司對福澤集團控股有限公司（已除牌，前股份代號：8108）一名前任董事采取紀律行動
• 香港交易及結算所有限公司與香港科技園公司于生物科技及金融科技領域合作
• 香港證券及期貨事務監察委員會就應對基金所涉及的氣候相關風險發表諮詢總結
• 香港證券及期貨事務監察委員會批准香港交易及結算所有限公司推出A股指數期貨合約
• 香港證券及期貨事務監察委員會與警方就5億港元企業欺詐案對上市公司及高層人員采取聯合行動
• 香港證券及期貨事務監察委員會提醒公衆注意非認可投資計劃
• 香港證券及期貨事務監察委員會暫時吊銷張敏捷的牌照兩年
• 美國聯邦法院下令永久禁止數百萬美元龐氏騙局欺詐者在美國商品期貨交易委員會進行交易和注册
• 美國商品期貨交易委員會命令一名男子就違反注册和商品基金經營者規定支付 150,000 美元
• 美國聯邦法院命令一名男子和兩家公司就外匯欺詐和注册違規行爲支付超過 1560 萬美元
• 美國商品期貨交易委員會修訂現有與英國脫歐相關的救濟措施以提供市場確定性
• 美國證券交易委員會宣布三項指控網絡安全程序缺失的行動
• 美國證券交易委員會就經紀交易商和投資顧問使用數字化互動實踐的相關事項徵求信息和公衆意見
• 美國證券交易委員會就 20 億美元欺詐指控全球加密貨幣借貸平臺及高管
• 美國證券交易委員會指控承銷商及其前首席執行官在市政債券要約收購中存在不當行爲
• 美國證券交易委員會作爲持續每股收益計劃的一部分指控醫療保健服務公司和首席財務官未能準確報告損失或有事件
• 深圳證券交易所就《深圳證券交易所創業板首次公開發行證券發行與承銷業務實施細則（2021年徵求意見稿）》公開徵求意見
• 上海證券交易所就修訂科創板股票發行與承銷相關業務規則向社會公開徵求意見
• 新加坡證券交易所有限公司上市紀律委員會譴責 Astaka Holdings Limited、其現任執行董事兼前首席執行官 Zamani Bin Kasim 及其前首席財務官 Lee Shih Yi
• 新交所監管公司規劃强制性氣候報告，提議董事會進行多元化信息披露
• 澳大利亞證券和投資委員會就訂單流程規則修訂付款進行諮詢
• 澳大利亞證券和投資委員會發布2021-2025年公司計劃
• 英國金融行爲監管局針對産品治理規則的最後期限向保險公司發出提示
• 英國金融行爲監管局提醒公司注意與阿富汗有關的潜在金融犯罪風險

• 香港特別行政區政府歡迎BEPS 2.0方案框架大致達成共識，包括全球最低稅率方案，幷于同日刊憲《2021年證券及期貨（修訂）條例草案》及 《2021年有限合夥基金及商業登記法例（修訂）條例草案》
• 香港聯合交易所有限公司對華訊股份有限公司（股份代號：833）及十名董事執行紀律行動
• 香港聯合交易所有限公司對中智全球控股有限公司（股份代號：6819）及其兩名執行董事執行紀律行動
• 香港聯合交易所有限公司對中國幸福投資（控股）有限公司（股份代號：8116）及九名董事執行紀律行動
• 香港聯合交易所有限公司宣布取消匯創控股有限公司（清盤中）（股份代號：8202）上市地位
• 香港聯合交易所有限公司宣布取消華人飲食集團有限公司（股份代號：8272）上市地位
• 香港聯合交易所有限公司刊發更新的規則執行政策聲明及制裁聲明
• 香港證券及期貨事務監察委員會發表關于ESG基金披露的新指引
• 香港上訴法庭向香港證券及期貨事務監察委員會批出針對聯洲國際集團有限公司前董事的22億港元賠償令
• 香港證券及期貨事務監察委員會因梁德成違反有關打擊洗錢的監管規定而譴責及罰款其400,000港元
• 香港證券及期貨事務監察委員會禁止劉戈重投業界12個月
• 香港證券及期貨事務監察委員會與廉政公署搜查上市公司及包銷商
• 美國商品期貨交易委員會指控三名人士和三家公司在數百萬美元的貴金屬計劃中欺詐
• 美國商品期貨交易委員會發布關于計算資本要求詮釋予掉期交易商
• 美國地方法院就企圖從 COVID-19 中獲利的欺詐計劃制裁一名人士
• 美國證券交易委員會指控 Amec Foster Wheeler Limited 就巴西賄賂計劃違反反海外腐敗法
• 美國證券交易委員會指控電子交易平臺作爲未注册經紀交易商運營
• 美國證券交易委員會指控自稱爲房地産“交易商”多次發行欺詐和挪用投資者資金
• 美國證券交易委員會指控財務員工和其朋友進行內幕交易
• 美國證券交易委員會就獲利豐厚的扒頭交易計劃指控對沖基金交易員
• 美國證券交易委員會指控公司和兩名高管作出 COVID-19 誤導性披露
• 新加坡交易所與標普全球普氏合作提供大宗商品數據及內容
• 新加坡國際黑色金屬周開啓倒計時
• 英國金融行爲監管局就提高英國初級市場有效性的改革進行諮詢
• 澳大利亞證券和投資委員會就市場誠信規則的修訂進行諮詢
• 深圳證券交易所積極服務瑞士科技初創企業資本對接 助力推進中瑞科技常態化合作
• 深圳證券交易所下調基金交易經手費，支持基金市場發展